| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
0 | 0 |
| Первісна вартість |
011 |
5 | 5 |
| Накопичена амортизація |
012 |
5 | 5 |
| Незавершене будівництво |
020 |
243 | 1923 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
5468 | 5143 |
| Первісна вартість |
031 |
18099 | 18441 |
| Знос |
032 |
12631 | 13298 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
0 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
262 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
5973 | 7066 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
5818 | 8042 |
| поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
| незавершене виробництво |
120 |
983 | 503 |
| готова продукція |
130 |
1220 | 3879 |
| Товари |
140 |
89 | 88 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
541 | 246 |
| первісна вартість |
161 |
541 | 246 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
5823 | 7504 |
| за виданими авансами |
180 |
253 | 1368 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
34 | 9 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
6 | 8 |
| у т. ч. в касі |
231 |
0 | 1 |
| в іноземній валюті |
240 |
943 | 745 |
| Інші оборотні активи |
250 |
155 | 68 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
15865 | 22460 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
5 | 4 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
21843 | 29530 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
4395 | 4395 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
5877 | 5877 |
| Резервний капітал |
340 |
422 | 574 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
6374 | 9008 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
17068 | 19854 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
0 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
4 | 42 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
1205 | 4925 |
| з бюджетом |
550 |
77 | 0 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
0 | 0 |
| з оплати праці |
580 |
0 | 0 |
| з учасниками |
590 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
3489 | 4709 |
| Усього за розділом IV |
620 |
4775 | 9676 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
21843 | 29530 |
| ПІБ керівника |
Дiдичук Олександр Семенович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Панiбратова Ольга Юрiївна |
Примітки:
Облiк нематерiальних активiв вiдповiдає вимогам Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 8 "Нематерiальнi активи", та облiковою полiтикою Пiдприємства. На балансi Пiдприємства облiковуються нематерiальнi активи на суму 5 тис.грн (первiсна вартiсть). Накопичена амортизацiя становить 100% первiсної вартостi нематерiальних активiв. Нарахування амортизацiї на нематерiальнi активи здiйснюється прямолiнiйним методом, про що зазначено в Положеннi про бухгалтерський облiк пiдприємства. Облiк основних засобiв Пiдприємства ведеться вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 7 <Основнi засоби>, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000 р. № 92 ( далi - П(С)БО 7 ), та наказу про облiкову полiтику Пiдприємства.За даними фiнансової звiтностi Пiдприємства станом на 31.12.2011 року на балансi облiковувалися основнi засоби та iншi необоротнi матерiальнi активи на суму 5143 тис.грн по залишковiй вартостi.
1.Земельнi дiлянки - 237 тис.грн;
2.Будiвлi та споруди - 3664 тис.грн;
3.Машини та обладнання - 270 тис.грн;
4.Транспортнi засоби - 527 тис.грн;
5.Iнструменти, прилади та iнвентар - 417 тис.грн;
6.Iншi основнi засоби -28 тис.грн;
Сума накопиченої амортизацiї основних засобiв та необоротних матерiальних активiв станом на 31.12.2011 року становить 13298 тис.грн. Накопичена амортизацiя становить 72,11 % первiсної вартостi основних засобiв. Амортизацiя основних засобiв, задiяних в роботi Пiдприємства, здiйснюється iз дотриманням принципу вiдповiдностi щомiсяця. Амортизацiя основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом, про що визначено в наказi про облiкову полiтику Пiдприємства, враховуючи строки корисного використання. Данi фiнансової звiтностi Пiдприємства вiдповiдають даним реєстрiв аналiтичного та синтетичного облiку основних засобiв Товариства та первинним документам, наданим на розгляд аудитору. Склад основних засобiв, достовiрнiсть i повнота їх оцiнки, а також ступiнь розкриття iнформацiї в цiлому вiдповiдають вимогам П(С)БО 7 та Положенню про бухгалтерський облiк Пiдприємства.
Незавершене будiвництво станом на 31.12.2011 року становить - 1923 тис. грн.
До складу незавершеного будiвництва вiднесено витарти на придбання та виготолвення основних засобiв, якi на дату балансу не введено в експлуатацiю.
Облiк запасiв Пiдприємство здiйснює вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 <Запаси>. В бухгалтерському облiку запаси класифiкують на такi групи: основнi та допомiжнi матерiали, малоцiннi та швидкозношуванi предмети та iншi матерiальнi цiнностi. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв є їх найменування або однорiдна група. Придбанi (отриманi) або виробленi запаси зараховуються на баланс Пiдприємства за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть запасiв визначається згiдно з П(С)БО 9 <Запаси>.
Запаси класифiкують на такi групи: допомiжнi матерiали, малоцiннi та швидкозношуванi предмети та iншi матерiальнi цiнностi. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв є їх найменування або однорiдна група. Придбанi (отриманi) або виробленi запаси зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть запасiв визначається згiдно з П(С)БО 9.
Балансова (облiкова) вартiсть запасiв у розрiзi окремих класифiкацiйних груп:
1)Виробничi запаси - 8042 тис.грн;
- сировина та матерiали; iншi матерiали - 7769 тис.грн;
- купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби - 79 тис.грн;
- паливо - 14 тис.грн;
- тара i тарнi матерiали - 0;
- запаснi частини - 20 тис.грн;
- малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 160 тис.грн; -
Незавершене виробництво - 503 тис.грн;
Готова продукцiя - 3879 тис.грн;
Товари за вирахуванням нацiнки - 88 тис.грн.
Списання матерiалiв проводиться на пiдставi актiв на списання, якi пiдписанi уповноваженими особами Товариства та затвердженi в установленому порядку. Вибуття сировини та iнших матерiалiв на пiдприємствi здiйснюється методом ФIФО.
Активи, що використовуються протягом не бiльше одного року, або нормального операцiйного циклу, якщо вiн бiльше року, визнаються малоцiнними та швидкозношуваними предметами (МШП) та облiковуються Товариством на рахунку 22 "Малоцiннi та швидкозношуванi предмети".
Вiдповiдно до вимог п. 23 П(С)БО 9, вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що переданi в експлуатацiю, виключається зi складу активiв ( списується з балансу) з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного облiку таких предметiв за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдними особами Пiдприємства протягом строку їх фактичного використання.
Вибуття матерiалiв та МШП проводилося згiдно з затвердженими актами списання матерiальних запасiв.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги, згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 <Дебiторська заборгованiсть> вiдображається за первiсною вартiстю.
Станом на 31.12.2011 р. на пiдприємствi чиста вартiсть дебiторської заборгованостi складає 246 тис. грн. Сумнiвних боргiв на пiдприємствi на звiтну дату немає.
Склад i суми статтi балансу "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть":
Розрахунки з iншими дебiторами - 9 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить 7504 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданими авансами 1368 тис.грн.
Облiк та оцiнка зобов'язань товариства проводиться у вiдповiдностi з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 20 вiд 11.02.2000 року та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 року № 85I4306 iз змiнами i доповненнями, внесеними наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.2000 року № 304 та вiд 25.11.2002 року № 989, а також обраної облiкової полiтики.
Згiдно Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", до поточних зобов'язань на пiдприємствi вiдносять:
·Розрахунки по заробiтнiй платi вiдповiдають чинному законодавству. Заборгованiсть по заробiтнiй платi станом на 31.12.2011 року на пiдприємствi вiдсутня.
·Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги на пiдприємствi складає - 42 тис. грн.
·Зобов'язання за розрахунками з одержаних авансiв - 4925 тис. грн.
Iншi поточнi зобов'язання - 4709 тис.грн..
Облiк короткострокових та довгострокових зобов'язань вiдповiдає Положенню(стандарту) бухгалтерського облiку 11 " Зобов'язання ". Данi аналiтичного облiку зобов'язань вiдповiдають даним синтетичного облiку |
|
Телефон: 
e-mail: